Veel van onze werkzaamheden zijn gericht op onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Om dit op een adequate en efficiënte wijze te kunnen blijven doen, dienen de interne dienstverlening en bedrijfsvoering binnen onze ambtelijke organisatie goed op orde te zijn. Daar waar nodig zullen efficiency-maatregelen genomen worden om de interne dienstverlening te verbeteren. Een belangrijk kenmerk van het onderdeel bedrijfsvoering binnen de gemeentelijke organisatie is het feit dat dit ondersteunend van aard is. De overhead betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De gemeente Neder-Betuwe verdeelt de kosten van de overhead in elf categorieën, in navolging van de Notitie Overhead van het BBV. Voor elk van deze categorieën is in onderstaande tabel het budget voor 2024 weergegeven. Vervolgens is weergegeven waar de kosten voor de overhead aan toegerekend worden.
Categorie overhead | Begroting 2024 |
|---|---|
Leidinggevende primair proces | € 928.819 |
Financiën, toezicht en controle | € 1.336.191 |
P&O | € 1.607.585 |
Inkoop | € 36.000 |
Communicatie en voorlichting | € 629.597 |
Juridische zaken | € 225.485 |
Bestuurszaken en bestuursondersteuning | € 152.073 |
Informatievoorziening en automatisering | € 2.027.579 |
Facilitaire zaken en huisvesting | € 755.493 |
DIV | € 654.349 |
Managementondersteuning primaire proces | € 985.419 |
Totaal | € 9.338.590 |
Doorverdeling van overhead | |
Exploitatie | € 8.699.476 |
Grondexploitatie | € 61.888 |
Rioolheffing | € 150.909 |
Taakveld Ruimtelijke ordening (M3 overeenkomsten) | € 300.423 |
Taakveld Ruimtelijke ordening (M3 leges) | € 45.495 |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur incl. Medel | € 80.399 |
Totaal | € 9.338.590 |
Ten opzichte van begrotingsjaar 2023 zijn de overheadkosten 2024 in totaliteit gestegen. Het betreft een bedrag van € 0,6 miljoen. In de primaire begroting 2023 is een totale overhead aangegeven van € 7,7 miljoen, echter dit was ten tijde exclusief de formatie-uitbreiding voor het jaar 2023. Bij de door u vastgestelde legesverordening 2023 in uw raad van december 2022, is de urencalculatie voor begrotingsjaar 2023 volledig geactualiseerd inclusief de formatie-uitbreiding 2023 en komt daarbij de overhead component voor 2023 uit op € 8,7 miljoen. Ten opzichte van begrotingsjaar 2023 is derhalve nu een toename te zien van de overhead component van € 0,6 miljoen. Deze € 0,6 miljoen is grotendeels te verklaren door de uitwerking van de nieuwe CAO zoals is uitgewerkt in de eerste bestuursrapportage 2023.
De overhead ten opzichte van de totale lasten bedroeg in eerste instantie bij de begroting 2023 een percentage van 10,7. Echter na uitwerking van de formatie-uitbreiding 2023 is deze voor 2023 bijgesteld naar 12,3%. Voor 2024 is nu sprake van een percentage van 12,5. Dit betekent een geringe toename van 0,2%.